Как отразить в бухучете уменьшение задолженности поставщику за счет курсовых разниц при расчетах в
Добрый день!
Наша организация работает с поставщиком, который выставляет нам счета на оплату в Евро.Мы в свою очередь оплачиваем их по курсу ЦБ на день оплаты.Сейчас стала проводить сверку расчетов с ними, и обнаружила, что этот поставщик отражает в качестве нашей оплаты курсовые разницы, которые я у себя не высчитывала и не начисляла, при этом поставщик никаких документов не предоставялет на эти суммы, говорить что я сама должна просто делать корректировки.
Скажите пожалуйста могу ли я без каких либо документов проводить данные суммы? И через какой счет мне их заводить. Заранее большое спасибо.
Наша организация работает с поставщиком, который выставляет нам счета на оплату в Евро.Мы в свою очередь оплачиваем их по курсу ЦБ на день оплаты.Сейчас стала проводить сверку расчетов с ними, и обнаружила, что этот поставщик отражает в качестве нашей оплаты курсовые разницы, которые я у себя не высчитывала и не начисляла, при этом поставщик никаких документов не предоставялет на эти суммы, говорить что я сама должна просто делать корректировки.
Скажите пожалуйста могу ли я без каких либо документов проводить данные суммы? И через какой счет мне их заводить. Заранее большое спасибо.
Comments
-
Цитата: Добрый день!Наша организация работает с поставщиком, который выставляет нам счета на оплату в Евро.Мы в свою очередь оплачиваем их по курсу ЦБ на день оплаты.Сейчас стала проводить сверку расчетов с ними, и обнаружила, что этот поставщик отражает в качестве нашей оплаты курсовые разницы, которые я у себя не высчитывала и не начисляла, при этом поставщик никаких документов не предоставялет на эти суммы, говорить что я сама должна просто делать корректировки.Скажите пожалуйста могу ли я без каких либо документов проводить данные суммы? И через какой счет мне их заводить. Заранее большое спасибо.
Ваш поставщик прав, Вы сами без каких либо документов от поставщика должны делать корректировку задолженности в связи с измением курса валюты. Ведите расчеты на 60 отдельном субсчете, напр, в 1с 7,7 60,6 корректируете в корреспонденции с 91 счетом -
Цитата: Добрый день!Наша организация работает с поставщиком, который выставляет нам счета на оплату в Евро.Мы в свою очередь оплачиваем их по курсу ЦБ на день оплаты.Сейчас стала проводить сверку расчетов с ними, и обнаружила, что этот поставщик отражает в качестве нашей оплаты курсовые разницы, которые я у себя не высчитывала и не начисляла, при этом поставщик никаких документов не предоставялет на эти суммы, говорить что я сама должна просто делать корректировки.Скажите пожалуйста могу ли я без каких либо документов проводить данные суммы? И через какой счет мне их заводить. Заранее большое спасибо.
Документы не нужны. Эти разницы вам не поставщик выставляет, а вы обязаны их отражать по ПБУ.
Дт60 Кт91 - положительная курсовая разница,
Дт91 Кт60 - отрицательная курсовая разница. -
Добрый день!
К ответам коллег хотел бы добавить, что отражение курсовых разниц в данном случае следует оформлять бухгалтерской справкой, которая и будет являться для рассматриваемой ситуации первичным документом (ст. 9 Закона № 129-ФЗ).
